Как заполнить 3-НДФЛ в 2019 году и не сойти с ума

Образец заполнения 3-НДФЛ в 2019 году

Итак, сразу приступим к делу. Нам нужно физическое лицо с доходом, который облагается по ставке 13%, и расходами на обучение. Рассмотрим пример с вводными данными:

  • Кошкина Анна Эммануиловна (пусть будет так, хотела вписать Блэр Уолдорф, но у неё нет отчества)
  • Работает в ООО «Хорошая компания» все 12 месяцев 2018 года, получая 40 000 рублей в месяц до вычета НДФЛ (480 000 рублей за год)
  • В 2018 году лично оплатила своё обучение в магистратуре в размере 150 000 рублей

В начале 2019 года наша воображаемая героиня решила вернуть себе часть уплаченного налога, использую своё право на социальный вычет.

Так как налоговая ещё не обновила свою программу для автоматического заполнения документов, то будем делать ручками.

Для получения вычета на обучение нам нужно заполнить всего 5 листов декларации из 13!

Заполняем титульный лист

В самой верхней строки пишем свой ИНН, который указан в свидетельстве ИНН. Далее ставим номер страницы в формате «001». Номер корректировки — 0, если это первая версия декларации. Далее прочерки!

Налоговой период — код 34. Отчётный год — 2018. Код налоговой смотрите на сайте своей налоговой службы (по прописке в паспорте!).

Код страны — 643. Код категории налогоплательщика (в нашем случае это физическое лицо) — 760.

Далее заполняем стандартную информацию, переписывая её из паспорта.

титул 1

Далее указываете ваш номер телефона без скобок. Пишем, что декларация состоит из 5 страниц в формате «005».

Дальше вам нужно посчитать, сколько листов составляют чеки, договор, справки, копии документов. То есть количество листов всех документов, кроме самой декларации и заявления на возврат налога! Например, у меня в этом году вышло 57 листов, значит, «057». Этот раздел лучше потом заполнить от руки, чтобы избежать ошибки.

Дальше заполняем левую нижнюю часть. Не забудьте перед отправкой поставить оригинал подписи. Правую часть не трогаем. Почему? Ответ на рисунке ниже:

титул 2

Заполняем Раздел 1

Здесь все строки стандартные для всех, кроме последней. Здесь вы должны сами посчитать сумму налога к возврату. В нашем случае мы считаем так:

150 000 ₽ * 0,13 = 19 500 ₽

Так как максимальная сумма расходов на своё обучение составляет 120 000 рублей, то максимальный вычет составит 15 600 рублей.

раздел 1

Больше на этой странице ничего заполнять не нужно, только поставить в нижней части ваш автограф и дату.

Заполняем Раздел 2

Первые поля снова стандартны, поэтому приключения начинаются со строки 1.1. В неё вам нужно вписать весь ваш доход за год. Эти цифры вы берёте из справки 2-НДФЛ.  В строке 1.3. дублируйте данные из строки 1.1.

Строка 1.4. — сюда вписываете сумму, от которой будет считаться сумма вычета. Здесь значение будет меньше или равно 120 000. Далее две строки — всё по нулям. В строке 1.6. укажите сумму, которая получится путём вычета из вашего дохода за год суммы, уплаченной за образование. У нас это будет так:

480 000 ₽ — 120 000 ₽= 360 000 ₽

Далее сначала заполним строку 2.2. Здесь вы указываете сумму, которую из вашей зарплаты удержал работодатель. Она указана в вашей справке 2-НДФЛ и составляет 13% от суммы дохода.

В строке 2.1. указывается сумма налога, которую вы как бы должны были бы заплатить, если бы вычет применялся сразу. То есть это 13% от суммы 360 000 рублей.

360 000 ₽ * 0,13 = 46 800 ₽

Как это выглядит в декларации:

раздел 2

И теперь осталось заполнить строку 2.10. В ней указываем сумму, которую налоговая вернёт вам на банковскую карту. Обратите внимание, что если в бланке не предусмотрены поля для заполнения копеек, то вы должны применить правила округления самостоятельно!

раздел 2 (2)

Заполняем Приложение 1

Верхняя часть заполняется единообразно, далее всю информацию нужно взять из справки 2-НДФЛ и переписать. Если за год было несколько работодателей, то нужно заполнить данную таблицу для каждого из них, поэтому на листе три одинаковых поля для этой цели.

приложение 1

Заполняем Приложение 5

В Приложении 5 заполняем только разделы 3 и 4. В остальных стоках ставим нули.

Строка 3.1. — сумма, которая оплачена за обучение согласно договору и платёжным документам. У нас это 150 000 рублей.

Строка 3.6. — общая сумма всех вычетов. Наш пример только на один вычет, поэтому 120 000 рублей.

Строки 3.7. и 4. — дублируем информацию из строки 3.6.

приложение 5

Как оформить 3-НДФЛ

Теперь распечатайте все заполненные листы и посмотрите, чтобы на листе напечатались все поля таблиц. Поставьте подписи во всех разделах, где необходимо. Не забудьте указать дату заполнения и количество листов подтверждающих документов.

Поздравляю! Вы заполнили 3-НДФЛ за 2018 год и сможете получить вычет!

e003fa9739f3e3d6e4641abc591679df

P.S.: Если вы не смогли найти в интернете формы для заполнения, то оставьте свои контакты в комментариях или через форму обратной связи, тогда я смогу отправить файлы вам на почту 🙂

Добавить комментарий

Заполните поля или щелкните по значку, чтобы оставить свой комментарий:

Логотип WordPress.com

Для комментария используется ваша учётная запись WordPress.com. Выход /  Изменить )

Google+ photo

Для комментария используется ваша учётная запись Google+. Выход /  Изменить )

Фотография Twitter

Для комментария используется ваша учётная запись Twitter. Выход /  Изменить )

Фотография Facebook

Для комментария используется ваша учётная запись Facebook. Выход /  Изменить )

Connecting to %s